近日，由中(zhong)國建(jian)設(she)會(hui)計學(xue)會(hui)與軟(ruan)通動(dong)力信息技術(shu)（集團）股份有(you)(you)限公(gong)(gong)司(si)聯合(he)(he)發起，中(zhong)國建(jian)設(she)會(hui)計學(xue)會(hui)投融(rong)資專業委員會(hui)與北(bei)京建(jian)筑(zhu)(zhu)(zhu)大學(xue)建(jian)筑(zhu)(zhu)(zhu)供應鏈(lian)金融(rong)研(yan)究中(zhong)心合(he)(he)作(zuo)承擔，誠通集團財務有(you)(you)限公(gong)(gong)司(si)、中(zhong)電建(jian)商業保理有(you)(you)限公(gong)(gong)司(si)、中(zhong)建(jian)電子(zi)商務有(you)(you)限責任公(gong)(gong)司(si)協同(tong)研(yan)究的“基于(yu)合(he)(he)約(yue)現金流管(guan)理的司(si)庫建(jian)設(she)”課題項目(mu)在北(bei)京建(jian)筑(zhu)(zhu)(zhu)大學(xue)順利啟動(dong)。

會上，中國(guo)建設(she)會計學會秘書長(chang)王(wang)春龍和(he)軟通動力高級副總(zong)裁李希仁(ren)分別做引導發言(yan)，充分肯定(ding)開展(zhan)合(he)約(yue)現(xian)金流司庫建設(she)課(ke)題研(yan)(yan)究(jiu)工(gong)作重大意義。投融資專業委(wei)員會主任馬燕(yan)明和(he)供應鏈金融研(yan)(yan)究(jiu)中心(xin)主任秦穎介紹(shao)課(ke)題研(yan)(yan)究(jiu)背(bei)景、研(yan)(yan)究(jiu)框架(jia)、項目計劃；與會嘉賓圍繞合(he)約(yue)現(xian)金流司庫建設(she)主題進行研(yan)(yan)討交流，確認合(he)約(yue)現(xian)金流司庫建設(she)研(yan)(yan)究(jiu)方向與課(ke)題框架(jia)。

 課題緊扣國(guo)資委《關于推動中央企業(ye)加快司庫體(ti)系建設(she) 進一步加強資金(jin)管理(li)的(de)(de)(de)意(yi)見》的(de)(de)(de)政策導向，針對央國(guo)企完(wan)成基礎司庫建設(she)后(hou)重點(dian)落(luo)實(shi)(shi)資金(jin)監管走(zou)向業(ye)務協同的(de)(de)(de)升級需求，推動集團實(shi)(shi)際現金(jin)流與合約現金(jin)流動態(tai)平衡的(de)(de)(de)目標，提出“合約現金(jin)流動態(tai)平衡管理(li)”理(li)論模型，優化資金(jin)規劃與信用資源匹配解決方(fang)案，實(shi)(shi)現司庫建設(she)升級。

合(he)約現金(jin)流司庫(ku)建設(she)課題優勢：

• 理念(nian)是“經營”，推動司庫建設從“資(zi)金管理”到“資(zi)金運營”的提升；
• 觀(guan)點是“合(he)約”，推(tui)進業財深(shen)度融(rong)合(he)，實(shi)現資金預算從(cong)“結果導向(xiang)”向(xiang)“過程管理”轉型；
• 路徑是以“合約賬戶(hu)”模式，比對“資金賬戶(hu)”采集合約現金流量（標底(di)、賬期、變更）信息(xi)；
• 將司庫管(guan)理要求嵌入業(ye)務(wu)全鏈條，實(shi)現“業(ye)務(wu)發(fa)起即觸發(fa)資金(jin)規劃(hua)，資金(jin)流動即同(tong)步風險管(guan)控”，做到“業(ye)務(wu)一動、資金(jin)即調、風險立(li)現”。

課題組將在走訪調研基礎上，聯合金融機構整合數據資源，依托軟通動力在企業數字化轉型領域的優勢經驗，運用大數據、人工智能等前沿技術，構建精準高效的合約現金流管理模型，以理論創新、平臺協同、場景落地為路徑分三階段實施，實現從研究到產品的閉環。2025年6月將修訂課題研究報告, 提煉核心觀點，形成可對外推廣的研究成果。

以(yi)合(he)約(yue)(yue)現(xian)金(jin)(jin)流為(wei)抓手(shou)的司(si)(si)庫(ku)建(jian)設，其意義不僅在(zai)(zai)于(yu)提升資金(jin)(jin)效率(lv)，更在(zai)(zai)于(yu)將(jiang)司(si)(si)庫(ku)體(ti)系從(cong)后臺(tai)推向戰略前臺(tai)，在(zai)(zai)走向業(ye)務(wu)(wu)中實(shi)(shi)現(xian)資金(jin)(jin)監管(guan)，開展合(he)約(yue)(yue)現(xian)金(jin)(jin)流的全(quan)生命(ming)周期管(guan)理。財務(wu)(wu)公司(si)(si)、保理公司(si)(si)和供(gong)應(ying)鏈集采平臺(tai)作為(wei)三大(da)核心服務(wu)(wu)平臺(tai)，在(zai)(zai)合(he)約(yue)(yue)現(xian)金(jin)(jin)流司(si)(si)庫(ku)建(jian)設中分(fen)別承擔基礎平臺(tai)、協同平臺(tai)和支(zhi)(zhi)撐平臺(tai)的作用。持(chi)(chi)續(xu)推進(jin)合(he)約(yue)(yue)現(xian)金(jin)(jin)流司(si)(si)庫(ku)建(jian)設，實(shi)(shi)現(xian)從(cong)“資金(jin)(jin)管(guan)理”到“資金(jin)(jin)運營”的跨(kua)越，將(jiang)為(wei)企業(ye)的可持(chi)(chi)續(xu)發展提供(gong)堅實(shi)(shi)的資金(jin)(jin)保障。軟通動力將(jiang)聯合(he)行業(ye)各界力量，樹立行業(ye)資金(jin)(jin)管(guan)理新典(dian)范，持(chi)(chi)續(xu)推動產融結合(he)、服務(wu)(wu)國家戰略提供(gong)重(zhong)要支(zhi)(zhi)撐。